Belangrijkste verschil - Coverdell ESA vs 529
Opleidingsuitgaven zijn een aanzienlijke kostenpost voor een kind, en veel ouders beginnen met sparen wanneer hun kinderen nog heel jong zijn om ervoor te zorgen dat ze goed onderwijs krijgen. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) en 529-plan zijn twee veelgebruikte opties in de Verenigde Staten om te sparen voor de bovenstaande doeleinden. Het belangrijkste verschil tussen Coverdell ESA en 529 is dat Coverdell ESA een fiscaal aantrekkelijk spaarplan is om toekomstige elementaire en secundaire onderwijskosten te dekken, terwijl 529 ook een soortgelijk spaarplan is dat helpt bij het reserveren van geld voor toekomstige universiteitskosten.
INHOUD
1. Overzicht en belangrijkste verschil
2. Wat is Coverdell ESA
3. Wat is 529 Plan
4. Overeenkomsten tussen Coverdell ESA en 529
5. Vergelijking zij aan zij - Coverdell ESA versus 529 in tabelvorm
6. Samenvatting
Wat is Coverdell ESA?
Een Coverdell ESA is een fiscaal voordelig onderwijsspaarplan dat een ouder / voogd kan aanvragen namens een begunstigde (waarschijnlijk een kind of een kleinkind) om toekomstige basis- en secundaire onderwijskosten te dekken. Informatie over kwalificerende educatieve uitgaven voor Coverdell ESA is te vinden in sectie 530 van de Internal Revenue Code. Opnames voor in aanmerking komende onderwijskosten worden uitgesteld van belasting en fondsen mogen ook belastingvrij groeien.
De sponsor kan geen geld bijdragen aan een Coverdell ESA nadat de begunstigde de leeftijd van 18 jaar heeft bereikt, noch kan een Coverdell ESA worden geopend voor een begunstigde ouder dan 18 jaar. Fondsen in een Coverdell ESA moeten worden betaald op gekwalificeerde onderwijskosten tegen de tijd dat de begunstigde 30 jaar oud is, of in plaats daarvan aan een ander familielid onder de 30 jaar. Een ander element dat Coverdell ESA duidelijk contrasteert met een 529-plan is dat de beperkte jaarlijkse contributielimieten waarbij de limiet niet hoger kan zijn dan $ 2.000 per begunstigde tot de leeftijd van 18 jaar.
Figuur 01: Coverdell ESA spaart geld voor toekomstige basis- en secundaire onderwijskosten
Fondsen in een Coverdell ESA's kunnen een reeks beleggingsopties toestaan, waaronder aandelen, obligaties en onderlinge fondsen. Als het geld wordt opgenomen voor niet-educatieve doeleinden, wordt een boete van 10% in rekening gebracht.
Wat is het 529-plan?
529 is ook een fiscaal aantrekkelijk spaarplan voor het onderwijs dat een ouder / voogd namens een begunstigde kan aanvragen om geld opzij te zetten voor toekomstige studiekosten. 529-plannen worden officieel genoemd als gekwalificeerde collegegeldplannen en worden gesponsord door staten of onderwijsinstellingen en zijn geautoriseerd door sectie 529 van de Internal Revenue Code. De meeste 529-abonnementen bieden levenslange contributielimieten van minimaal $ 300.000. Prepaid collegegeldplan en college-spaarplan zijn de twee belangrijkste soorten 529-plannen.
Prepaid collegegeld
Bij prepaid collegegeld kunnen de ouders / verzorgers het toekomstige collegegeld en de kosten van een kind tegen de huidige tarieven vooruitbetalen
College spaarplan
Dit geeft ouders / voogden de mogelijkheid om bij te dragen aan een rekening die is opgezet om het hoger onderwijs van het kind te betalen bij een in aanmerking komende onderwijsinstelling
Figuur 02: Plan 529 bespaart geld voor toekomstige universiteitskosten
In tegenstelling tot Coverdell ESA hebben 529 plannen geen leeftijdsgrens waarop het geld moet worden uitbetaald. Met betrekking tot investeringen hebben 529-plannen niet een breed scala aan opties zoals in Coverdell ESA.
Optrekkingen van 529 plannen zijn niet onderworpen aan inkomstenbelasting. Als het geld echter wordt opgenomen voor niet-educatieve doeleinden, wordt een belasting van 10% als boete in rekening gebracht. Volgens vergoedingen worden jaarlijkse onderhoudsvergoedingen en vermogensbeheervergoedingen in rekening gebracht voor 529 plannen waarin ook een initiële investering is gespecificeerd.
Wat zijn de overeenkomsten tussen Coverdell ESA en 529?
- Fondsen die zijn bijgedragen voor zowel Coverdell ESA als 529 zijn belastingvrij.
- Een boete van 10% voor vervroegde uittreding is van toepassing op zowel Coverdell ESA als 529.
Wat is het verschil tussen Coverdell ESA en 529?
Diff Artikel Midden voor Tafel
Coverdell ESA vs 529 |
|
| Een Coverdell ESA is een fiscaal voordelig onderwijsspaarplan dat een ouder / voogd namens een begunstigde kan aanvragen om toekomstige basis- en secundaire onderwijskosten te dekken. | 529 is een fiscaal voordelig spaarplan voor het onderwijs dat een ouder / voogd kan aanvragen namens een begunstigde en geld opzij zet voor toekomstige studiekosten. |
| Bijdrage limiet | |
| De jaarlijkse contributielimiet voor Coverdell ESA's is $ 2.000 per begunstigde tot de leeftijd van 18 jaar. | Levenslange contributielimieten van minimaal $ 300.000 zijn beschikbaar in de meeste 529-abonnementen. |
| Investeringsopties | |
| Fondsen in Coverdell ESA's mogen worden belegd in een reeks beleggingsopties, waaronder aandelen, obligaties en onderlinge fondsen. | 529 plannen hebben een beperkt aantal investeringsopties. |
Samenvatting - Coverdell ESA vs 529
Het verschil tussen Coverdell ESA en 529 hangt voornamelijk af van het soort onderwijskosten dat elk plan zal dekken. Terwijl Coverdell ESA geld verzamelt voor toekomstige uitgaven voor basis- en secundair onderwijs, verzamelt 529 specifiek geld voor universitair onderwijs. Een aantal andere verschillen, zoals de premiegrens en investeringsopties, zijn ook tussen de twee plannen te vinden. Verder lopen beide boetes voor het opnemen van geld voor gekwalificeerde onderwijskosten.
Download de pdf-versie van Coverdell ESA vs 529
U kunt de PDF-versie van dit artikel downloaden en voor offline doeleinden gebruiken volgens de citaten. Download hier de pdf-versie Difference Between Coverdell ESA en 529.
